8.3贷款风险分类和不良贷款情况   单位：人民币、万元、%

8.5 应收利息变动情况              单位：人民币、万元

8.7对外投资情况                   单位：人民币 万元

8.9本行面临的各类风险及防范对策

2023年，本行继续强化内控管理，完善了内控制度，有效防范了各类风险，加大了各项拨备计提，抗风险能力得到进一步增强。

8.9.1信用风险

（1）产生信用风险的主要业务。信用风险是指商业银行在经营信贷、拆借、投资等业务时，由于客户违约或资信下降而给银行造成损失的可能性和收益的不确定性。本行信用风险主要存在于贷款、同业拆借等表内、表外业务。

（2）信用风险管理组织架构。本行建立了分工合理、职责明确、相互制约的信用风险管理组织架构：董事会风险管理委员会，负责全行风险管理战略的制定。

（3）报告期内信用风险管理措施。一是切实加大专业检查力度，充分发挥各部门的职能作用，增强监督的整体合力和有效性。二是发挥检查覆盖面广、连续性强的特点，加强和业务部门的沟通，建立信息共享机制，消除部门检查各管一行的弊端和缺憾。三是对到期贷款进行监测并定期召开质询会，通过贷款监测质询制度的逐步建立，规范了到期贷款相关管理制度，提高到期贷款监督管理水平。四是严格执行“八个逐笔落实”，采取依法清收、重组清收、以物抵债和让利清收等方式，对典型户、关系户通过当地媒体曝光、社会力量、政府协助等方式进行清收。建立健全不良贷款清收问责制，制定《不良贷款管理实施细则》，进一步规范不良贷款清收行为，强化责任意识，努力形成不良贷款管理、清收和化解的长效机制。

8.9.2市场风险对策。本行的市场风险主要集中在利率风险方面。针对市场风险，本行进一步建立完善市场风险管控机制，加强对市场风险的识别、计量、监测和控制能力，按照收益覆盖风险的原则，进一步完善利率定价机制，切实防范利率风险。

2023年，本行贷款利率定价采用内部管理与人行、银监部门“双轨”管理模式，坚持审慎论证、实事求是的原则，充分调查分析，合理确定贷款利率。根据当前的实际情况,结合贷款的相关成本及借款客户的资金用途、贷款期限、信用等级、贷款方式等风险状况及目标利润率确定基本利率，然后通过风险溢价调整点数对不同贷款品种定价。确切地说本行是在继承成本加成法的基础上，结合了成本导向模式和授信评估理论的原则来确定贷款利率定价。这种模式是以市场基准利率水平为基点来确定贷款价格，属于“市场导向型”模式。既考虑了市场利率风险，又考虑了贷款本身的违约风险，具有较高的合理性。 

本行存款利率制度是根据中国人民银行相关文件要求，及《黑龙江省农村信用社关于对存款利率进行调整的通知》文件要求执行,全省农村信用社实行差异化存款利率（从2018年11月28日起执行基准利率的1.4倍、活期存款利率未上浮)。自2021年6月21日，根据中国人民银行相关要求，定期存款利率各档次基准利率上浮不超过75个基点，我行将二年、三年、五年定期存款利率进行下调，其他各档期存款利率未进行调整。下调整后我行各档期存款利率在友谊地区金融机构中仍占中、高档水平，有利于存款的吸收，但同时也增加了利息成本，势必影响其总体的收益。

8.9.3操作风险对策。操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。本行主要采取以下几项措施防范操作风险：一是2023年开展员工行为排查2次，排查对象为本行全体员工，重点关注了信贷、同业、票据、资产管理、财务等部门负责人和业务主管岗、营销岗；网点负责人、做班主任、信贷客户经理和柜员，通过沟通谈话、内部询问、外部走访、查阅资料、监控录像、系统数据筛查等多种渠道和方式排查，未发现有员工有违法违规行为和异常行为，同时签订了《黑龙江友谊农村商业银行股份有限公司员工“八小时以外”活动监督管理承诺书》222份。二是深入落实了贷款公开承诺制度，公开贷款条件及操作流程、信贷从业人员廉洁执业承诺、评级授信信息、服务投诉电话等。三是按照四项制度规定及案件防控的要求，组织实施强制休假，已经完成全辖员工强制休假工作。四是科学用人，坚持“能者上、庸者下”选拔的标准，不断提升管理人员综合素质。

8.9.4 流动性风险对策。流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

8.9.4 流动性风险对策。流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

2023年末，本行流动性资产为62,118万元，较年初增加10,309万元，增幅为19.9 %；流动性负债为76,458万元，较年初下降17,207万元，降幅为18.37%；流动性比率为81.24%，较年初上升25.93个百分点，优于25%的监管标准。流动性缺口率为71.78%，较年初下降7.67个百分点，优于-10%的监管标准。一是明确了流动性管理要求,进一步强化了对流动性管理,确保有效防范流动性风险。二是重视对流动性风险管理，每日监测全行头寸，及时调配资金流动状况。三是进一步强化了资产负债管理，统筹资产负债期限的合理匹配。一方面资产配置以短期资产配置为主。截至2023年末，短期贷款余额116,313万元,占贷款总量45.77%，中长期贷款余额为137,787万元，占贷款总量的54.23%。短期贷款有效的促进了信贷资产流动性。另一方面是进一步加强了对稳定负债的管理。截至12月末，负债总额为403,792万元，其中：各项存款352,337万元，占负债总额的87.26%，负债结构以存款为主，且各项负债较为稳定。四是截至12月末共进行了4次流动性风险压力测试，分别以2022年末、2023年3月、6月、9月末数据为基准，进行流动性风险压力情景假设的压力测试，达到了预期效果，通过测试了解，在轻度、中度、重度环境情况下，现金缺口压力与所能用于支付的现金占比最高未超出50%，能够持续抵御流动性风险压力。

九、关联交易情况

（一）关联交易概述及交易标的情况

2023年12月末，本行存量关联交易共计2户，均为重大关联交易，均为以前年度发生。其中：黑龙江华丰煤化工有限公司。授信金额2,600万元，贷款批准日期2020年5月19日。担保方式为抵押担保，以黑龙江华丰煤化工有限公司自有的5处房产、土地使用权以及黑龙江华本生物能源有限公司自有的1处土地使用权作为抵押物抵押担保；双鸭山市方达选煤有限公司。授信金额1,980万元，贷款批准日期2021年9月18日。担保方式为抵押担保，以双鸭山市方达选煤有限公司自有的12处不动产作抵押担保。

（二）交易对手情况

黑龙江华丰煤化工有限公司、双鸭山市方达选煤有限公司均为大连华本能源集团股份有限公司集团客户,授信金额共计4,580万元,集团客户关联度为9.66%。大连华本能源集团股份有限公司为我行法人股东，持股1,000万股，占全部股权比例5%。大连华本能源集团股份有限公司成立于2006年12月20日，法定代表人为房本良，注册资本为17,000万元人民币，统一社会信用代码为912102007950397845，企业地址位于辽宁省大连市沙河口区体坛路22号3427室，所属行业为批发业，经营范围包含：煤炭、焦炭的销售；环保科技项目的研发、技术咨询服务；房地产开发及销售；货物进出口、技术进出口、国内一般贸易（法律、法规禁止的项目除外；法律、法规限制的项目取得许可证后方可经营），大连华本能源集团股份有限公司目前的经营状态为存续（在营、开业、在册）。

（三）定价政策

黑龙江华丰煤化工有限公司2020年发放，贷款利率为当年同档煤炭企业类贷款利率发放，年利率为8.496%；双鸭山市方达选煤有限公司2021年发放，贷款利率为当年同档煤炭企业类贷款利率发放，年利率为7.92%。

（四）关联交易金额及相应比例

黑龙江华丰煤化工有限公司，授信金额2,600万元，发放时占上季资本净额的6.52%；双鸭山市方达选煤有限公司，授信金额1,980万元，发放时占上季资本净额的4.96%。黑龙江华丰煤化工有限公司、双鸭山市方达选煤有限公司均为大连华本能源集团股份有限公司集团客户,授信金额共计4,580万元,集团客户关联度为9.66%。

（五）董事会的意见

第三届董事会临时会议审议了《关于黑龙江华丰煤化工有限公司与本行关联交易的议案》和《双鸭山市方达选煤有限公司与本行关联交易》，董事发表的意见为同意。

（六）独立董事发表意见情况

一是独立董事赵凤山关于黑龙江华丰煤化工有限公司关联交易的议案发表意见：此次关联交易达到重大关联交易占比，要重点监测，时时关注风险。同意以上报告、议案。二是独立董事赵凤山关于双鸭山市方达选煤有限公司关联交易：同意以上报告、议案,该笔关联交易属重大关联交易，董事会要重点关注，监测。

十、股权质押情况

（一）截至2023年12月末，本行股东出质股权1,565万股，共6户，占股权总额的7.83%（质押率达到或超过50%的股权1,436万股，3户，占股权总额的7.18%），其中：

法人股东出质股权950万股，1户，占法人股股权的10.30%，占总股权的4.75%（质押率达到或超过50%的股权950万股，1户，占法人股股权的10.30%，占股权总额的4.75%）；

(二）其他自然人股东出质押股权615万股，5户，占其他自然人股权的8.24%，占总股权的3.08%（质押率超50%的股权486万股，2户，占其他自然人股权的6.51%，占总股权的2.43%）。

10.1 股权质押情况                    

单位：万股、%

十一、绿色金融服务情况

通过与辖内有绿色认证的企业对接，了解企业金融需求，通过研发产品、沟通协调政府职能部门等多种措施，为当地1户有绿色认证的企业发放绿色信贷40万元，实现了绿色信贷突破零余额目标。

十二、2023年重点工作开展情况

12.1强化存款营销工作。一是积极开展贷款与存款业务的综合营销，领导班子多次与红兴隆分公司沟通协调，于2023年2月23日，成功和北大荒农垦集团有限公司红兴隆分公司签订协定存款协议，将其闲置资金存入我行。二是在稳存增存的同时，持续优化存款结构，把调结构、降成本作为资金组织工作的重中之重，努力从“速度和规模”向“结构和效益”转变，全力缓释高成本存款带来的经营压力，制定《友谊农村商业银行2023年低成本资金组织活动方案》，明确工作目标，细化工作措施，有针对性的制定不同的营销方案，多渠道、多方位筹措资金。三是开展存款大营销活动，成立营销专班，制定具体措施详尽、任务分解明确的存款营销动方案，较好完成了攻坚战计划指标。四是加大三代社保卡、聚合支付推广力营销力度，通过聚合支付和第三代社保卡的发行实现批量化获客，带动低成本存款增长。

12.2全面优化信贷结构。一是制定了《信贷投放“开门红”专项行动方案》，实现了农户贷款范围、对象、广度等多方面突破，2023年累计投放备春耕生产资金248,000万元，二是继续加强与北大荒集团红兴隆分公司开展深度合作，由我行作为牵头行向其下辖有贷款需求的农场发放银团贷款，截至2023年12月末，总授信额度117,900万元，其中在我行用信28,400万元。通过对北大荒集团提供资金支持，实现友谊农村商业银行“增存款”“扩规模”“升利润”的高质量发展，达到战略双赢。2023年友谊农商行加大金融支持力度，提供更多金融服务，优化贷款流程，持续加强信贷供给、服务创新，深耕细作巩固服务地方、支农品牌形象。三是2023年普惠型小微企业综合融资成本较去年下降0.38个百分点，实现让利80万元，极大缓解了“融资难”和“融资贵”的问题。三是为推动金融支持黑龙江省全面推进乡村振兴加快建设农业强省，创新绿色信贷、知识产权贷款信贷产品，截止12月末贷款余额40万元。四是利用自身“网格化”优势，通过持续开展规模种植户授信工作，深耕农贷市场在“小”字上做文章，实现区域内农户全覆盖，满足客户资金需求。五是充分利用“种植快贷”线上线下融合办贷模式，加大宣传推广力度，提高办贷效率，打造新型信贷服务品牌，提升办贷效率。六是将信贷资金向小微等领域倾斜，主动为小微企业减费让利，从根本上为小微企业节约融资成本。七是对规模大、信誉优、效益好、持续经营能力强的种养大户、农民专业合作社、粮食企业，重点围绕现代化大农业、农资、粮食购销等领域加大贷款营销、投放力度。结合实际采取质押、抵押、保证等灵活多样的方式发放贷款，满足资金需求。八是持续开展“百大项目建设、百行进万企、支持企业复工复产纾难解困”等对接活动，及时为各类合规企业送去“金融活水”促进企业稳健发展。

12.3加大不良清收力度。一是我行不良贷款“开门红”清收工作完成省、市联社下达的表内、外清收计划；二是我行完成第一个“百日攻坚”任务计划；三是做好“六个一批”分类，逐笔建立清收台账，用好用足清收处置政策；四是积极沟通公法纪监等部门，通过对重点案件重点督办、加大审判执结力度、对公职人员进行诫勉监督等有效方式，加快清收进度；五是三项资产进行了盘点维护，截止年末共计抵债资产370笔，金额46,662万元，已落实制度、维护、管理责任人，将抵债资产信息通过互联网+方式进行宣传出租出售，截止目前共出租158处，租赁收入337万元；七是清收表外贷款31万元；八是核销不良贷款25笔，金额497万元。 

12.4提升计划财务水平。一是加强成本管理，合理调整存款结构，减少高成本存款占比，降低了存款付息率。二是合理调配资金，提高资金利用率，认真匡算资金流量，压缩无效资金和低效资金占用，实现了收益最大化。三是稳健做好中间业务收入和金融理财产品，拓展生存空间。四是巩固传统优势业务，创新信贷新型品种，稳步扩大信贷资产规模，提高收入水平。

12.5加强电子渠道建设。一是组织开展了网络金融收入“开门红”营销活动，为完成全年收入计划起到了良好的开端。二是2023年网络金融业务收入112.82万元，完成计划100万元的112.82％。其中聚合支付收入15.19万元，较上年增长72%；第三方收入24.51万元，较上年增长8%。三是对全辖聚合商户、POS机商户、网络金融自助设备进行走访巡查，及时了解客户使用需求及帮助客户解决操作中存在的各类问题。四是组织开展“支付宝、云闪付、淘宝、淘特、京东”拉新营销活动，调动全辖员工积极性，对当地市场深层挖掘。五是对全辖17个网点发生的网络金融业务及银行卡、自助设备、网上银行、电话银行、手机银行、特约商户等业务开展自查，对自查中出现的问题及时整改。

12.6推进运营核算管理。一是做好常态化柜面监督指导工作，合理调配现金资源，确保柜面业务正常运行。二是做好个人账户清理工作，与其他柜面业务相结合，在办理业务时对信息异常和个人结算账户数量超限清理工作一并进行，确保每日有进度，稳步推进。三是做好柜面人员业务培训工作，于12月末完成了反假货币考核工作。四是持续加强督导检查及辅导工作，上半年开展常规检查4次，同时进行了现金业务关键环节风险、会计档案管理专项自查，检查营业网点17个，覆盖面达到100%。

12.7增强风险防范能力。截止年末，友谊农村商业银行各项规章制度共计534个，分别为章程4个；基本制度71个；管理办法317个；议事规则43个；操作规程105个；预案14个；积极引导全行营造“人人合规、主动合规、实质合规”的合规文化。2023年开展合规文化培训1次，参会人员122人次，持续开展常态化警示教育，加大对风险形势和检查暴露问题的通报力度，2023年开展警示教育2次，及时下发典型案例及风险提示7份，增强全员风险意识和风险防控能力。

12.8加大安全保卫力度。一是组织全辖签订《安全保卫责任状》218份，形成了一级对一级负责，人人抓安全的良好工作氛围；二是在历次检查或深入基层时，始终坚持对一线员工在安保方面进行宣传、教育，使员工们提高了对安全保卫工作的重视程度，树立了“爱岗敬业、安全第一”的思想。三是开展监控中心值守人员业务培训。包括设备原理，操作技能，一般故障分析、排除，学习监控中心应急预案，充分发挥远程监控中心应尽职能。四是组织对涉枪人员、金库库管等重要岗位人员26人开展政审和思想动态排查工作，确保重要岗位人员政治合格、思想稳定、尽职尽责。五是开展预案演练。组织全辖各机构开展了应急疏散及消防预案演练和防抢劫预案演练，进一步提高全辖员工的安全防范意识，增强了应对各类突发事件的处置能力。

12.9以党的领导为指引。一是2023年以来组织各类学习47余次，参学人次达2,092多人次。通过开展多种形式学习，引导友谊农村商业银行全体党员干部坚持不懈用习近平新时代中国特色社会主义思想凝心铸魂，更加深刻领悟“两个确立”的决定性意义，更加自觉增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，坚定不移捍卫核心权威、维护核心地位、紧跟核心奋斗，始终在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致。二是友谊农村商业银行党委2023年至今共召开党委会63次，研究审议通过重要事项177项。发挥把方向、管大局、促落实的领导作用，谋全局、议大事、抓重点，依照规定讨论和决策重大事项。

十三、履行社会责任情况

13.1服务三农情况

本行一直以服务“三农”为已任，围绕省联社关于支持省政府发展现代化大农业的战略部署，紧跟场县优化产业结构的步伐，完善金融产品服务体系，全力助推现代化大农业发展。以省联社推出的“丰收时贷”涉农贷款产品为指引，更新理念、大胆创新，研制符合友谊辖区的贷款营销方案，制定计划，层层落实，对重点行业进行重点支持，加大投放力度。涉农及小微企业贷款余额245,574万元，占全部贷款比96.64%，高于年初94.44%的2.2个百分点，高于年末目标计划90%的6.64百分点。贷款发放基本满足当地三农、小微企业贷款需求，不能满足的是一些自身信用条件不良的农户或小微企业，和按照企业抵押资产授信给予的额度不能满足企业贷款需求的小微企业。

主要做法：一是巩固、提升支农主力军的地位，坚决打赢农贷市场攻坚战专项行动，围绕“巩固存量客户、争夺流失客户、拓展潜在客户”的总体思路，加大农贷投放力度，以“降利率、增额度、循环用、信用贷、线上办”的农户贷款新模式实现惠农发展；二是进持续加大各类企业贷款支持力度，截至2023年12月末全年累放企业贷款70,897万元，企业贷款余额84,259万元；三是全力以赴支持备春耕生产，坚持做到“三个100%”，最大限度满足农户备春耕资金需求，累计发放2023年备春耕生产贷款248,000万元，确保了农民能种上地、种好地。

十四、重要事项

（一）高管人员变动情况

2023年股东大会选举董事3人，于2023年12月得到监管部门批复，分别为董事徐峰（董事长）、独立董事金鑫、独立董事王淑苹；职代会选举职工董事孙滕达，选举文件已上报监管部门，截止年末暂未批复；当年免去总行行长1人、辞职副行长2人、免去支行行长2人；选举副行长2人（其中1名辞职）；截止年末董事5人、行长1人（代为履职）、副行长2人、风险合规部总经理1人、支行行长9人。

（二）股权变动及冻结情况

1、股权变动情况：本行本年股权变动在1%以下12户：2023年1月11日其他自然人程玉雷将其持有我行35万股转让给梁绍刚；2023年1月12日职工张自东将其持有我行5万股转让给梁绍刚、职工梁绍刚将其持有我行4万股转让给杨璐、职工梁绍刚将其持有我行4万股转让杨智琪、职工梁绍刚将其持有我行4万股转让给王凤昌、职工梁绍刚将其持有我行8万股转让赵刚、职工梁绍刚将其持有我行4万股转让给房莹莹、职工梁绍刚将其持有我行4万股转让给万鹏、职工梁绍刚将其持有我行4万股转让给孙跃；2023年1月13日职工戚志强将其持有我行5万股转让给孙绍良；2023年9月5日职工王金柱将其持有我行5万股转让给徐峰；2023年9月12日职工梁景峰将其持有我行5万股转让给吴泽星。

1%以上股权变动1户，2023年12月29日其他自然人将其持有我行300万股转让给其他自然人刘赫，并于业务发生十日内报备给国家金融监督管理总局双鸭山监管分局，所转持股份均在省托管中心托管，手续均办理完毕。

2、报告期内股权冻结情况：大连华本能源集团股份有限公司1,000万股，因合同纠纷被北京润丰财富投资中心申请冻结，冻结期限2023年03月24日至2026年03月23日。

自然人南广成200万股，因借款合同纠纷被大庆农村商业银行股份有限公司申请冻结，冻结期限2023年03月24日至2024年03月23日。

宝清县光辉煤炭经销有限责任公司1,000万股，三亚德强投资有限责任公司500万股，因合同纠纷一案被黑龙江集贤农村商业银行股份有限公司申请财产保全，冻结期限2023年08月23日至2024年08月22日。

3、其他情况说明：法人股双鸭山市奇特超市连锁有限责任公司股权经黑龙江省双鸭山市尖山区人民法院（2018）黑 0502 民初 740号裁定，于 2018年 12 月 28 日经过二次网格司法拍卖并流拍后被原双鸭山市市区联社（现双鸭山农商银行）接收。法人股三亚德强投资有限责任公司（400万股）、双鸭山五环大酒店有限公司、北京华夏鼎辉国际投资有限公司、宝清县永鑫煤炭经销有限责任公司、宝清县凯悦农产品有限责任公司经双鸭山尖山区人民法院（2023）黑0502执恢553号之一裁定，于2023年12月27日经过二次网格司法拍卖并流拍后，将以上股权判决给双鸭山农村商业银行，双鸭山农村商业银行实际持有我行5,915万股，占总股本的29.58%。法人股宝清县光辉煤炭经销有限责任公司、三亚德强投资有限责任公司（500万股）经集贤县人民法院（2023）黑0521执1424号之一裁定，于2023年12月5日经过二次网格司法拍卖并流拍后，将此2笔股权判决给集贤农村商业银行，集贤农村商业银行实际持有我行1,500万股，占总股本的7.50%。2家农商行暂未办理转股手续。

（三）内外部审计情况

1.内部审计情况。2023年度，稽核审计部门按照省市联社和监管部门工作要求，合理安排审计立项，审计立项15项，其中包括：常规序时审计、流动性风险专项审计、关联交易专项审计、经营成果真实性专项审计、股东股权专项审计、征信管理专项审计等，对风险易发频发重点领域、重点环节、重点岗位进行全方位、全覆盖性审计，明确防控重点，坚持预防为先、守住底线，以查促防，及时堵塞漏洞，严防操作风险。2023年，共开展离任审计6人次，分别对其任职期内履行职责、经营决策和管理行为进行离任审计，加强了干部员工监督管理，正确评价和任用干部，有效发挥审计监督职能。

2.外部审计情况。本行聘请黑龙江华鹏会计师事务所有限公司对本行2023年度财务会计报告按国内审计准则进行了审计，出具了无保留意见的审计报告（黑华会所审字[2024]第073号）。

（四）其他重大事项

1.报告期内，无重大诉讼、仲裁事项。

2.报告期内，未发生重大案件、重大差错等情况。

3.报告期内本行各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。

4.报告期内，本行高管人员王金柱受到监管部门处罚，已被董事会免去行长职务，王金柱先生已向董事会辞去董事职务，2023年12月份生效。

6. 2023年9月6日，国家金融监督管理总局双鸭山监管分局对我行下达了双金监罚决字[2023]1号、[2023]3号、[2023]6号《国家金融监督管理总局双鸭山监管分局行政处罚决定书》，罚款共计85万元。一是友谊农商行下辖营业部、红兴隆支行、八五二支行等机构，2020年7月至11月期间办理的26笔抵押贷款，抵押物评估费转嫁给借款人承担，违反了《中国银监会关于整治银行来金融机构不规范经营的通知》（银监发[2012]3号）文件要求。罚款25万元。二是友谊农商行兴盛支行2020年12月25日至2021年1月30期间发放的16户贷款，存在贷款“三查”未尽职的违规行为，违反了《农户贷款管理办法》相关规定。罚款32万元。三是友谊农村商业银行红兴隆支行2018年6月30日向某商贸有限公司发放850万元贷款，存在贷前调查，贷后管理款尽职的违规行为，罚款28万元。

7.报告期内，公司章程第9次修订，改举了第四届董事会董事、董事长徐峰，重新补选2名独立董事和1名职工董事，分别为：独立董事王淑苹、独立董事金鑫、职工董事孙滕达。徐峰、金鑫、王淑苹已在2023年12月份得到监管部门批复，职工董事孙滕达选举文件已上报监管部门，截止年末暂未批复。监事会原监事长赵帅先生已经辞去监事、监事长职务，职工代表大会已重新选举杨瑶女士为职工监事，监事会选举杨瑶女士为监事长，监事会人数不变。

十五、财务报告

15.1审计意见

本行2023年度财务报告经黑龙江华鹏会计师事务所有限公司国内审计准则审计，注册会计师辛全花、 王成威出具了无保留意见审计报告（黑华会所审字[2024]第073号）。

15.2财务报表(见附件）

1、黑龙江友谊农村商业银行股份有限公司审计报告（黑华会所审字[2024]第073号）

2.黑龙江友谊农村商业银行股份有限公司2023年度信息披露表

3.友谊农村商业银行2023年度股东大会会议通过《关于友谊村商业银行2023年度信息披露报告》的决议；

4.《黑龙江友谊农村商业银行股份有限公司2023年度股东情况明细表》

2024年7月29日